股票代碼：300381 股票簡稱：溢多利
(資料圖)
公告編號：2023-043
債券代碼：123018 債券簡稱：溢利轉債
廣東溢多利生物科技股份有限公司
關于“溢利轉債”回售的第二次提示性公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛
假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
特別提示
轉債”。投資者參與回售可能帶來損失，敬請注意風險。
廣東溢多利生物科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于 2023 年 4 月 21
日召開第七屆董事會第二十九次會議和第七屆監事會第十八次會議，于 2023 年
通過了《關于變更部分募集資金用途的議案》。根據公司《創業板公開發行可轉
換公司債券募集說明書》（以下簡稱“《募集說明書》”）的約定，“溢利轉債”的
附加回售條款生效?，F將“溢利轉債”回售有關事項公告如下：
一、 回售條款概述
公司于 2023 年 4 月 21 日召開第七屆董事會第二十九次會議和第七屆監事
會第十八次會議，于 2023 年 5 月 22 日召開 2022 年度股東大會和 2023 年第一次
債券持有人會議，分別審議通過了《關于變更部分募集資金用途的議案》
，同意
終止湖南格瑞“年產 20,000 噸生物酶制劑項目”，將湖南格瑞募集資金 6,126.75
萬元資金用途變更至募投項目湖南康捷“年產 15,000 噸食品級生物酶制劑項目”
。
具體內容詳見公司于 2023 年 4 月 22 日在巨潮資訊網的披露的《關于變更部
分募集資金用途的公告》（公告編號：2023-025）。
根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則》的相關規定，經股東大會批準
變更募集資金投資項目的，上市公司應當在股東大會通過后二十個交易日內賦予
可轉換公司債券持有人一次回售的權利。同時，根據公司《募集說明書》的約定，
“溢利轉債”的附加回售條款生效。
根據公司《募集說明書》的約定，附加回售條款具體內容如下：
“若本次發行可轉換公司債券募集資金運用的實施情況與公司在 募集 說明
書中的承諾情況相比出現重大變化，且該變化根據中國證監會的相關規定被視作
改變募集資金用途或被中國證監會認定為改變募集資金用途的，可轉換公司債券
持有人享有一次回售的權利?？赊D換公司債券持有人有權將其持有的可轉換公司
債券全部或部分按債券面值加上當期應計利息價格回售給公司?？赊D換公司債券
持有人在附加回售條件滿足后，可以在公司公告后的附加回售申報期內進行回售，
在該次附加回售申報期內不實施回售的，不能再行使附加回售權。
”
根據公司《募集說明書》的約定，當期應計利息的計算公式為：
IA=B×i×t/365
IA：指當期應計利息；
B：指本次發行的可轉換公司債券持有人持有的可轉換公司債券票面總金額；
i：指可轉換公司債券當年票面利率；
t：指計息天數，即從上一個付息日起至本計息年度贖回日止的實際日歷天
數（算頭不算尾）。
其中，i=1.80%（“溢利轉債”第五年，即 2022 年 12 月 20 日至 2023 年 12
月 19 日的票面利率）；
t=161 天（2022 年 12 月 20 日至 2023 年 5 月 30 日，算頭不算尾）
；
計算可得： IA=100×1.80%×161/365=0.794 元/張（含稅）。
由上可得“溢利轉債”本次回售價格為 100.794 元/張（含息、稅）。
根據相關稅收法律法規的有關規定，對于持有“溢利轉債”的個人投資者和
證券投資基金債券持有人，利息所得稅由證券公司等兌付派發機構按 20%的稅率
代扣代繳，公司不代扣代繳所得稅，回售實際可得 100.635 元/張；對于持有“溢
利轉債”的合格境外投資者（QFII 和 RQIFF），免征所得稅，回售實際可得為
司債券利息不代扣代繳所得稅，回售實際可得為 100.794 元/張， 自行繳納債券
利息所得稅。
“溢利轉債”持有人可回售部分或者全部未轉股的“溢利轉債”。
“溢利轉債”
持有人有權選擇是否進行回售，本次回售不具有強制性。
二、回售程序和付款方式
根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《深圳證券交易所上市公司自
律監管指引第 15 號——可轉換公司債券》等相關規定，經股東大會批準變更募
集資金投資項目的，上市公司應當在股東大會通過后二十個交易日內賦予可轉換
公司債券持有人一次回售的權利。有關回售公告至少發布三次，其中，在回售實
施前、股東大會決議公告后五個交易日內至少發布一次，在回售實施期間至少發
布一次，余下一次回售公告發布的時間視需要而定。公司將在指定的披露網站巨
潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）披露上述有關回售的公告，敬請投資者
注意查閱。
行使回售權的債券持有人應在 2023 年 5 月 30 日至 2023 年 6 月 5 日的回售
申報期內，通過深圳證券交易所交易系統進行回售申報，回售申報當日可以撤單。
回售申報一經確認，不能撤銷。如果申報當日未能申報成功，可于次日繼續申報
（限申報期內）。債券持有人在回售申報期內未進行回售申報的，視為對本次回
售權的無條件放棄。
在回售資金發放日之前，如發生司法凍結或扣劃等情形，債券持有人的該筆
回售申報業務失效。
公司將按前述規定的回售價格回購“溢利轉債”，公司委托中國證券登記結
算有限責任公司深圳分公司通過其資金清算系統進行清算交割。按照中國證券登
記結算有限責任公司深圳分公司的有關業務規則，公司資金到賬日為 2023 年 6
月 8 日，回售款劃撥日為 2023 年 6 月 9 日，投資者回售資金到賬日為 2023 年
三、回售期間的交易
“溢利轉債”在回售期內將繼續交易，在同一交易日內，若“溢利轉債”持
有人發出交易、轉托管、轉股、回售等兩項或以上報盤申請的，按以下順序處理
申請：交易、回售、轉股、轉托管。
“溢利轉債”在回售期內將暫停轉股，暫停轉股期間“溢利轉債”正常交易，
具體內容詳見公司同日披露的《關于“溢利轉債”暫停轉股的提示性公告》（公
告編號：2023-041）。
四、備查文件
轉換公司債券回售的法律意見書；
司債券回售有關事項的核查意見；
特此公告。
廣東溢多利生物科技股份有限公司
董事會
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